Ocena kondycji ekonomicznej firmy rodzinnej

To kolejne zagadnienie, które może mieć istotne znaczenie dla powodzenia sukcesji lub wręcz oceny czy i w jakiej formie należy ją podjąć. To także pewne uzupełnienie (może nawet bardziej fundamentalne niż opisane w innym artykule zagadnienie dotyczące wyceny firmy).

Sukcesyjna wycena firmy

Stojąc przed wyzwaniem sukcesji firmy rodzinnej pojawia się szereg pytań. Jednym z nich zapewne jest: ile w zasadzie to jest warte?

Oprócz praktycznego i formalnego znaczenia określenia takiej wartości (we wszystkich sytuacjach, gdy wymagają tego przepisy w danym sposobie przekształcenia sukcesyjnego) istotne bywa to także jako pewne podsumowanie „dzieła życia” przez Nestora.

Zarządzanie finansami w procesie sukcesji

Proces sukcesji w firmach rodzinnych odbywa się na wielu płaszczyznach. Jedną z nich jest wymiar ekonomiczny sukcesji, wymagający rozwiązania problemów takich jak: kwestia finansowania procesu sukcesji, zobowiązania podatkowe, rozliczenia z rodzeństwem, które nie obejmuje udziałów w firmie, zabezpieczenie finansowe nestora, wycena przedsiębiorstwa itp.

Plan finansowy nestora a sukcesja

Dla wszystkich „aktorów” zmiany pokoleniowej w firmie rodzinnej proces sukcesji oznacza zmianę ról, aktywności zawodowej, pozycji społecznej, ale także zmianę statusu finansowego. Jednym z głównych „aktorów” procesu sukcesji jest nestor (lub nestorzy). Oddanie zarówno władzy jak i własności przez seniorów powinno jednak wiązać się z finansowym zapewnieniem możliwości utrzymania przez nich odpowiedniego poziomu życia i potrzeb. A to nierozerwalnie wiąże się z oczekiwaniami finansowymi nestorów po oddaniu władzy i własności młodszemu pokoleniu.